Aviva Epargne Retraite Plurielle Madelin

 

Epargner et baisser sa pression fiscale avec la retraite Madelin

Si vous êtes travailleurs indépendants, non-salariés, le contrat Retraite Madelin vous permet de cumuler « préparation de la retraite » ET « baisse de la pression fiscale ». L’épargne déposée vous permet en effet de réduire votre bénéfice imposable, et donc votre impôt.

Baisser sa pression fiscale

L’attrait du contrat retraite Madelin pour vous, indépendants, réside dans le bénéfice fiscal que procure cette solution d’épargne.

Exemples : vous déclarez 70.000 € de revenus. Vous êtes mariés sans enfant à charge. Votre tranche marginale d’imposition est de 30%. En plaçant 5.000 € sur un contrat retraite Madelin, vous économise 1.500 €… Votre effort réel d’épargne n’est que de 3.500 €.

Mais, avant de commencer à épargner, il convient de mesurer l’économie d’impôt générée, dépendante de votre situation.

Pour savoir quel serait votre bénéfice fiscal à épargner sur un contrat Retraite Madelin et valider si c'est la solution adaptée à votre situation. Nous contacter

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Des limites de déduction de votre bénéfice imposable

La loi ne limite pas votre possibilité d’épargner pour votre retraite. Par contre, elle fixe une limite globale de déduction de vos versements « Retraite Madelin » de votre bénéfice imposable, et donc de l’économie d’impôts que vous pourrez générer.

Pour savoir quel est votre « disponible fiscale » pour épargner sur un contrat Retraite Madelin,

Bon à savoir : Ces limites sont diminuées éventuellement des autres démarches d’épargne retraite que vous pouvez réaliser sur un Plan d’Epargne Retraite d’Entreprise - PERE ou article 83 -, un contrat retraite PERP, ou l’abondement de votre entreprise à un Plan d’Epargne Retraite Complémentaire – PERCO -.

Cas des conjoints collaborateurs : n’ayant pas de revenu professionnel, les conjoints collaborateurs n’ont pas de droits propres ; ils partagent le plafond de déductibilité fiscale retraite de leur conjoint dirigeant. En revanche, ils peuvent utiliser l’avantage fiscal accessible dans l’épargne retraite PERP.

En savoir + sur l’épargne retraite PERP

Connaître les limites de déduction pour 2017 :

Elles sont égales au plus élevée des deux montants suivants :

  • Si vos revenus professionnels nets de frais sont inférieurs au Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l’année en cours, soit 39.228 €, vous pouvez déduire jusqu’à 10% du PASS soit 3.923 €.
  • Si vos revenus professionnels sont supérieurs au PASS, vous pouvez augmenter les versements déductibles à 10% de vos revenus, dans la limite de 8 PASS (soit 313.824 €) + 15 % de la différence entre vos revenus professionnels nets et le PASS, soit un maximum de 72.572 € pour un indépendant déclarant plus de 313.824 € de revenus.

Exemples de calcul fiscal Madelin :

  • Pour un revenu professionnel net de 35.000 €, le montant maximum serait de 3.923 € pour 2017, soit 10 % du PASS.
  • Pour un revenu professionnel net de 70.000 €, le disponible fiscal retraite serait de :
    10 % de 70.000 + 15 % de (70.000 – 39.228) soit 11.616 € (en 2017)

Un revenu complémentaire versé durant toute votre retraite

Après avoir liquidité vos droits à la retraite auprès des régimes obligatoires, vous pourrez demander la transformation de l’épargne constituée sur votre contrat en rente viagère, c'est-à-dire que votre contrat Retraite Madelin vous assurera des revenus complémentaires jusqu’à votre décès. Vous pouvez prévoir une réversion de cette rente au profit de la personne qui partage votre vie, que vous soyez mariés ou pas, à la différence des régimes de retraite obligatoire qui limitent la réversion aux seuls couples mariés.

Cette rente sera soumise à l’impôt sur le revenu selon le barème progressif, avec application de l'abattement de 10%. Elle sera également soumise aux prélèvements sociaux de 7,5% (sous réserve des règles fiscales en vigueur en 2017).

L'accès à votre épargne en cas de coup dur

L’épargne retraite Madelin reste indisponible jusqu’à la liquidation de vos droits à la retraite des régimes obligatoires. Mais, il existe des cas où vous pourrez exceptionnellement en disposer, sans fiscalité supplémentaire. Il s’agit de la cessation de votre activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire, d’une invalidité (correspondant à un classement en 2ème ou 3ème catégorie), d’un surendettement, ou du décès de votre conjoint ou partenaire de PACS.


Nos + Aviva Retraite Plurielle Madelin

Choisir sa stratégie de gestion à chaque versement dont deux gestions sous mandat

Conscient de la diversité des profils d’épargnants et de leurs besoins spécifiques, Aviva Retraite Plurielle Madelin vous donne accès à trois stratégies de gestion, et à une large gamme de supports et de sociétés de gestion. A tout moment, vous pouvez changer de mode de gestion, gratuitement, ou / et les combiner entre eux ! Vous pouvez ainsi effectuer un premier versement en l’investissant 50% sur la gestion libre et 50% sur la gestion sous mandat, et mettre en place une épargne mensuelle en gestion évolutive.

Découvrir les performances des supports et gestion sous mandat d'Aviva

Bénéficier d'un taux de rente garanti à la souscription

Aviva Retraite Plurielle Madelin garantit à la souscription le taux de transformation de votre rente. Quelle que soit l’évolution de l’espérance de vie dans les années à venir, vous avez l’assurance de ne pas voir votre rente baisser, du fait de l’augmentation de l’espérance de vie. Tous les contrats Retraite Madelin ne prévoient pas cette garantie !

Savoir que mon capital épargné est protégé en cas de décès

Avec Aviva Retraite Plurielle Madelin, vous disposez automatiquement d’une garantie complémentaire en cas de décès destiné à protéger le capital épargné contre le risque de perte lié aux marchés financiers. Vous pouvez y ajouter également de deux garanties complémentaires de prévoyance optionnelles : la garantie de bonne fin et la garantie remboursement. N’hésitez pas à nous interroger pour en savoir plus.
 

Zoom sur notre contrat Aviva Retraite Plurielle Madelin

Le choix de 3 stratégies de gestion pour votre épargne retraite

Pour tout versement, vous pouvez choisir :

  • la gestion sous mandat, accessible sans condition de minimum d’investissement (sous réserve de  respecter les minima de versements prévus au contrat).
  • la gestion libre qui vous permet de puiser dans un large choix de 75 supports de 27 sociétés de gestion différentes pour chercher à valoriser votre épargne.
  • La gestion évolutive, idéale pour ceux qui veulent déléguer totalement la gestion de leur épargne retraite.

En savoir plus sur les 3 stratégies de gestion

Un choix large de formule de rente

Avec Aviva Retraite Plurielle Madelin, vous disposez d’une large possibilité d’option pour votre rente : réversible, avec annuités garanties, avec une minoration ou une majoration de son montant les premières années… A votre départ en retraite, nous  vous accompagnerons dans le meilleur choix pour vous.

Accéder à la fiche de présentation d’Aviva Retraite Plurielle Madelin

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(*) Selon l'enquête téléphonique menée par AUDIREP du 19/06/2017 au 19/07/2017 auprès de 746 clients professionnels (artisans, commerçants, professions libérales, TPE) et clients entreprises du réseau agents Aviva.

 

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